| Abstract : | Το οικονομικό έγκλημα έχει λάβει τα τελευταία χρόνια σημαντικές διαστάσεις και αποτελεί μια από τις βασικές αιτίες οικονομικής και κοινωνικής εκτροπής. Το οικονομικό έγκλημα δεν έχει τα ίδια χαρακτηριστικά με το κοινό ποινικό έγκλημα και η εμπειρία έχει δείξει ότι η αντιμετώπισή του έγκειται στην ύπαρξη αποτελεσματικών ρυθμιστικών μηχανισμών, ευέλικτων ελεγκτικών και διωκτικών υπηρεσιών. Σκοπός της παρούσας εργασίας είναι η σύνδεση της ενέργειας του ξεπλύματος βρώμικου χρήματος μέσω της κεφαλαιαγοράς (τόσο σε εθνικό όσο και σε διεθνές επίπεδο), με τις θεσμικές λειτουργίες της Κεφαλαιαγοράς προς αντιμετώπιση του φαινομένου. Για αυτό τον σκοπό, η παρούσα εργασία αναλύει και περιγράφει το φαινόμενο για το ξέπλυμα του βρώμικου χρήματος σε όλες τις διαφορετικές φάσεις του, ενώ ταυτόχρονα περιγράφει και τις βασικές νομοθετικές και θεσμικές ρυθμίσεις που εφαρμόζονται παγκοσμίως αλλά και εντός των συνόρων. Συμπερασματικά, προκύπτει ότι ακόμα και οι νομοθετικές διατάξεις και οι ρυθμιστικοί κανονισμοί από τα διαφορετικά θεσμικά όργανα δεν καταφέρνουν να καταστείλουν επιτυχώς το φαινόμενο.
Economic crime has taken on important dimensions in recent years and is one of the main causes of economic and social diversion. Financial crime does not have the same characteristics as the common criminal offense while experience has shown that its treatment lies in the existence of effective regulatory mechanisms, flexible audit and prosecution services. The purpose of this paper is to link money laundering through the capital market (both nationally and internationally), with the institutional functions of the Capital Market to address the phenomenon. For this purpose, this thesis analyzes and describes the phenomenon of money laundering in all its different phases, while at the same time it describes the basic legislative and institutional regulations applied both globally and nationally. In conclusion, it appears that even the legislative provisions and regulations of the different institutions fail to successfully suppress the phenomenon.
|
|---|
Copyright © 2013 Library AUEB. All rights reserved.